回顧｜財貓云線下活動之企業(yè)所得稅匯算清繳線下培訓！

2018-03-22 22:00:56 財貓云閱讀

財稅新政策層出不窮

報表更新不斷……

企業(yè)所得稅匯算清繳年年聽，年年講還是不明白？

給企業(yè)帶來無限挑戰(zhàn)！

（培訓現(xiàn)場）

為此，3月20日，財貓云旗下品牌辦稅總動員特邀財稅專家舉辦《企業(yè)所得稅匯算清繳預期籌劃與風險防范》線下培訓，幫助企業(yè)會計更好地掌握企業(yè)所得稅政策、防范稅務風險、順利開展申報工作。

精彩回顧

培訓當天，蘇州會議中心的會場內(nèi)觀者如堵。

很多會計朋友都是從外地早早趕來簽到入場，學習熱情十分高漲。

馬昌堯

中稅答疑研究院專家組專家

高頓財經(jīng)秀財網(wǎng)實戰(zhàn)培訓講師

中國會計視野網(wǎng)優(yōu)秀財稅作者

湖南長沙昌堯財稅工作室負責人

會上，具有16年企業(yè)財稅實操管理經(jīng)驗的馬老師緊扣前沿，帶領現(xiàn)場會計梳理2017年底前出臺的最新匯算清繳政策變化，引導合理正確操作。

同時貼近實務，結合實際案例，面對面給企業(yè)財稅人員講授申報技巧，規(guī)避稅務風險，有效促進了培訓內(nèi)容的消化吸收和知識的實際應用提升。

培訓沒聽夠？當天課程結束后依舊有不少會計朋友圍住馬老師咨詢相關實操疑問。

今年的匯算清繳報表變動最大的一次；邏輯關系及勾稽關系更是最強的一次，一不小心就會讓企業(yè)會計中招，多交稅費或被稅局稽查風險。為此，我們下個月的線下培訓將以所得稅匯繳實操培訓為主題展開，課程預告請往下看！

下期預告

課程大綱

第一講 2018所得稅年報，先須厘清的幾個問題

一、企業(yè)所得稅年度納稅申報前，要做好哪20項前期、基礎工作？

二、企業(yè)所得稅年度申報，要著重注意哪些問題？

三、為什么“以前年度涉稅事項，需按相應年度的企業(yè)所得稅年度申報表的相關規(guī)則調(diào)整”？

四、為什么說“稅法沒有規(guī)定的，遵從會計的相關規(guī)定”？

第二講 A000000《企業(yè)基礎信息表》、A100000《企業(yè)所得稅年度納稅申報（A類）》、A101010《一般企業(yè)收入明細表》、A102010《一般企業(yè)成本支出明細表》、A104000《期間費用明細表》、A105000《納稅調(diào)整項目明細表》、A105010《視同銷售和房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)特定業(yè)務納稅調(diào)整明細表》、A105040《專項用途財政性資金納稅調(diào)整明細表》、A105050《職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細表》等常用表填報技巧及注意事項

一、主表第17 “免稅、減計收入及加計扣除”，與第20行“所得減免”、第22行“抵扣應納稅所得額”、第26行“減免所得稅額”、第27行“抵免所得稅額”，有何異同？

二、“本年累計實際已繳納的所得稅額”，是否包括境外已實際繳納的所得稅？

三、建筑企業(yè)總機構直接管理的跨地區(qū)設立的項目部，應如何繳納企業(yè)所得稅？

四、各種類型的“非貨幣性資產(chǎn)交換”，在企業(yè)所得稅年度申報表中如何填報？

五、原表“營業(yè)稅金及附加”，與新表“稅金及附加”，兩者有何不同？

第三講 A107012 《研發(fā)費用加計扣除優(yōu)惠明細表》、A107041《高新技術企業(yè)優(yōu)惠情況明細表》、A105060《廣告費和業(yè)務宣傳費跨年度納稅調(diào)整明細表》、A105080《資產(chǎn)損失稅前扣及納稅調(diào)整明細表》等填報技巧及注意事項

一、什么是科技型中小企業(yè)？

二、什么是自主研發(fā)、委托研發(fā)、合作研發(fā)、集中研發(fā)？各種加計的方式和規(guī)定分別是什么？

三、研發(fā)費用核算的常見問題有哪些？原因是什么？如何調(diào)整？

四、如何建立研發(fā)費用規(guī)范核算的長效機制？

授課導師

傅老師

注冊會計師、注冊稅務師、高級會計師、律師

稅收征管能手、稅務稽查能手

《2018年企業(yè)所得稅年度納稅申報方法與業(yè)務處理技巧》專家作者

時間 & 地點

2018年4月21日（周六）

蘇州會議中心